Cómo Declarar tus Inversiones en la Renta 2025: Guía Completa
Cómo Declarar tus Inversiones en la Renta: Guía 2025
Si has invertido en bolsa, ETFs, fondos de inversión o criptomonedas durante el año pasado, tienes que declararlo en la Renta. No hacerlo correctamente puede traerte sanciones de Hacienda, aunque el importe sea pequeño.
¿Qué inversiones hay que declarar?
En España, las ganancias y pérdidas generadas por inversiones forman parte de la base imponible del ahorro y tributan en el IRPF. Debes declarar:
- Ganancias o pérdidas por venta de acciones
- Ganancias o pérdidas por venta de ETFs o fondos de inversión
- Dividendos recibidos
- Intereses de cuentas o bonos
- Ganancias o pérdidas por venta de criptomonedas
Solo tributan las ganancias realizadas, es decir, cuando vendes. Si tienes acciones en cartera pero no las has vendido, no hay que declarar nada por ellas ese año.
Tipos impositivos del ahorro en 2025
| Ganancia anual | Tipo a pagar |
|---|---|
| Hasta 6.000€ | 19% |
| De 6.000€ a 50.000€ | 21% |
| De 50.000€ a 200.000€ | 23% |
| Más de 200.000€ | 27% |
Cómo compensar ganancias con pérdidas
Una de las ventajas del sistema fiscal español es que puedes compensar las ganancias con las pérdidas del mismo año. Si ganaste 2.000€ con unas acciones pero perdiste 500€ con otras, solo tributas por 1.500€.
Además, puedes compensar pérdidas de años anteriores (hasta 4 años atrás) con ganancias del año actual.
Cómo tributan los dividendos
Los dividendos también forman parte de la base del ahorro y tributan a los mismos tipos. Si tu broker opera en el extranjero, puede que te hayan retenido impuestos en el país de origen de la empresa. En ese caso, puedes deducirte esa retención para evitar la doble imposición.
Cómo declarar criptomonedas
Las criptomonedas tributan como ganancia o pérdida patrimonial igual que las acciones. Cada intercambio entre criptos también se considera una transmisión y puede generar ganancia o pérdida fiscal, incluso si no conviertes a euros.
Desde 2023 existe la obligación de informar sobre saldos en exchanges extranjeros mediante el modelo 721 si superas los 50.000€.
¿Dónde lo pongo en el borrador de la Renta?
Las ganancias y pérdidas por venta de acciones, ETFs o crypto van en las casillas de ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de transmisiones (casillas 380 y siguientes en el modelo 100). Los dividendos van en rendimientos del capital mobiliario.
Conclusión
Declarar inversiones no tiene por qué ser complicado si llevas un mínimo de orden durante el año. Guarda los informes fiscales de tu broker, anota las fechas y precios de compra y venta, y cuando llegue la campaña de la Renta tendrás todos los datos a mano.